Як шукати дані про корпорації та їхніх власників

Вступ. Дванадцятий посібник із перекладацької ініціативи GIJN
Безкоштовні міжнародні ресурси
Комерційні джерела
Офіційні державні реєстри
Посилання на ресурси в деяких економічно розвинених країнах
1. Сполучені Штати
2. Сполучене Королівство
3. Канада
4. Франція
5. Німеччина
6. Китай і Гонконг
Інші джерела
Додаткові офіційні джерела
Посібники для журналістів
Додаткові ресурси GIJN

Дванадцятий посібник із перекладацької ініціативи GIJN

Журналісти-розслідувачі відіграють вирішальну роль у притягненні до відповідальності корпорацій: завдяки глибинному дослідженню компаній та їхніх власників вони викривають зловживання у трудових відносинах, екологічні порушення, корпоративну безкарність та інші хибні практики.

*Англомовний текст востаннє оновлювали у вересні 2023 року.

Однак державні реєстри юридичних осіб у найкращому разі відображають лише верхівку айсберга даних. На жаль, особи реальних власників часто зберігають у таємниці. Щоби приховати справжніх бенефіціарних власників, створюють так звані фірми-прокладки.

Але є й гарні новини: існує чимало способів отримати інформацію про компанії, їхніх справжніх власників, яку діяльність вони провадять тощо. До них належать:

• Безкоштовні бази даних
• Бази даних із підпискою
• Офіційні реєстри
• Корпоративні сайти
• Реєстри судових рішень
• Пошук в інтернеті
• Галузеві видання
• Соціальні мережі

Цей посібник GIJN якраз й описує офіційні та неофіційні джерела інформації про компанії.

Безкоштовні міжнародні ресурси

Численні неприбуткові організації збирають обов'язкову звітність компаній державним органам і доповнюють інформацією з інших джерел.

Ось найкращі добірки даних:

• OpenCorporates – це відкрите джерело даних про більш ніж 220 мільйонів компаній. Інформація надходить із понад 1400 національних реєстрів юридичних осіб. У цій базі даних можна знайти дату реєстрації компанії, її юридичні адреси, імена директорів та інших посадовців, можна навіть відстежити зв'язки між компаніями. Читайте блоґ, де публікують новини і приклади, як різні ЗМІ використовують OpenCorporates. Журналісти, НУО, вчені та інші користувачі, що працюють заради суспільного блага, можуть звернутися й отримати безкоштовний ключ API.
• Investigative Dashboard Центру дослідження корупції та організованої злочинності (OCCRP) містить мільйони актуальних даних із численних джерел у всьому світі, чимало з них стосуються корпорацій. Починайте пошук документів із їхньої платформи Aleph (натисніть “пошук", аби скористатися параметрами розширеного пошуку). Тут можна знайти посібник про реєстри компаній із 38 країн, який входить до більшого каталогу баз даних із 226 мільйонами публічних записів. Не всі бази даних, зокрема злиті, доступні для відкритого пошуку. Однак до них можуть отримати доступ зареєстровані медійники. Журналісти також можуть звертатися із запитами щодо безкоштовної допомоги у розслідуваннях, зокрема з пошуку в комерційних базах даних, на які підписаний OCCRP. Ось тут можна прочитати вступ. А ця публікація GIJN містить сім порад для використання баз даних, зокрема функції сповіщень, щоб завжди отримувати повідомлення про свіжі події, пов'язані з особами і компаніями, які ви розслідуєте. Також гляньте цей Посібник для користувачів GitHub із порадами про пошук і не тільки, а також публікацію Elastic, у якій ідеться детальніше про параметри запитів.
• База даних ICIJ Offshore Leaks Міжнародного консорціуму журналістів-розслідувачів містить корпоративну інформацію на основі злитих документів понад 810 000 офшорних компаній і трастів. У цій базі даних можна здійснювати пошук за іменами, назвами компаній та адресами, пов'язаними з офшорами конкретної країни або юрисдикції. Цікаво почитати добірку матеріалів ICIJ на основі Панамського архіву і свіжішого Архіву Пандори. Також дивіться практичні рекомендації на сторінці ICIJ і серію відеороликів про те, як вивести пошук за базою даних Offshore Leaks на новий рівень.

• Panjiva – зручна для користувачів база даних експортно-імпортних операцій, що містить інформацію про вісім мільйонів компаній і понад мільярд вантажів. Зверніть увагу: бренди можуть закрити публічний доступ. У цій базі є дані про США, Китай, Індію, Південну Америку тощо. Можливість надання безкоштовного доступу окремим журналістам розглядається в індивідуальному порядку. Якщо ви журналіст, пишіть на адресу pressinquiries.mi@spglobal.com, щоб отримати додаткову інформацію.
• Ресурсний центр із питань бізнесу та прав людини збирає інформацію і звинувачення, пов’язані з правами людини, стосовно 20 000 компаній, за допомогою таких джерел, як новини, звіти громадських організацій і публічні дані самих компаній. Серед цих компаній 275 брендів одягу і текстилю, 142 компанії видобувної промисловості, 35 готелів та 81 технологічна фірма.
• Відкритий реєстр власників оновлюють щомісяця, він охоплює національні дані про бенефіціарне право в Україні, Великій Британії, Данії і Словаччині. Реєстр підтримує неурядова організація Open Ownership, яка виступає за розкриття інформації про корпоративну власність. Вона публікує карту, яка дозволяє відстежити зобов'язання кожної країни і їхнє виконання щодо прозорості бенефіціарного права. Також дивіться цей описовий посібник. Записи про країни іноді містять посилання на національні бази даних, наприклад, на реєстр аудиторських звітів Ініціативи прозорості видобувних галузей Нігерії.

Комерційні ресурси

Існує велика кількість баз даних про корпорації, але більшість з них для отримання повної інформації вимагають підписки. Безкоштовний доступ часто є в публічних і університетських бібліотеках, але якщо для вас це не варіант, у деяких випадках використання комерційних баз даних може окупитися, а деякі компанії пропонують журналістам нижчі тарифи.

• Одна з найдавніших баз даних – D&B Hoovers. На її безкоштовному сайті представлені короткі описи тисяч компаній зі штаб-квартирами в США та інших країнах. Детальніші описи доступні за підпискою на сервісі Nexis.
• Ще декілька великих постачальників даних із підпискою – Orbis від Bureau van Dijk, Bloomberg, Crunchbase, PrivCo (джерело інформації про приватні компанії США), Thomson Reuters, LexisNexis і DueDil.

• Також є сенс переглянути сайти конкретних країн – такі, як YouControl, де зібрано дані зі 180 джерел про 4 мільйони українських компаній.

• Google Finance пропонує корисний огляд цін на акції компаній та їхні дивіденди, актуальний список новинних публікацій, де фігурує компанія, а також квартальні й річні звіти про доходи. AnnualReports.com – корисний ресурс для пошуку звітів компаній, які можуть ховати у далеких закутках сайту.
• Sayari – дослідницька фірма із США, яка у 2018 році запустила комплексну базу даних, що “охоплює переважно прикордонні, офшорні ринки і ринки, що розвиваються". Sayari – це сервіс за підпискою (1000 доларів США на місяць), але доступний 30-денний безкоштовний пробний період, та й сама компанія зацікавлена у роботі з журналістами.

Компаній, які надають інформацію за гроші, дуже багато. Один зі способів дізнатися, що є, – це зайти на сайти бібліотек університетських бізнес-шкіл.

• Бізнес-школа Гарвардського університету може похвалитися величезною колекцією; та хоча її фонди не доступні публічно, онлайн-каталог може підказати вам перелік можливих ресурсів.

Офіційні державні ресурси

У багатьох державах реєстрація компаній обов'язкова, але через недостатньо жорсткі вимоги компанії часто надають лише мінімальну й оманливу інформацію.

Основні державні реєстри по всьому світу можна знайти тут:

• Companies House – британський регулятор має перелік закордонних реєстрів.
• Commercial-Register – це список вітчизняних компаній, який складають швейцарські дослідники.
• Корисний перелік реєстрів з описом наявних даних веде Карен Блейкман, консультантка й керівниця RBA Information Services у Сполученому Королівстві.
• OpenCorporates веде список і ставить “оцінки відкритості".
• Investigative Dashboard зібрав посилання на реєстри 38 країн.
• Міжнародна організація із цінних паперів (IOSCO), міжнародний орган регуляторів цінних паперів, веде перелік комісій із цінних паперів різних країн.
• Посібник із даними про міжнародну реєстрацію компаній, створений Інститутом дипломованих бухгалтерів Англії та Уельсу, описує механізми реєстрації компаній у різних країнах.

Посилання на ресурси в деяких економічно розвинених країнах

Сполучені Штати

Комісія з цінних паперів і бірж зберігає корпоративну інформацію в системі EDGAR. Через цю онлайн-систему всі акціонерні компанії відкритого типу подають квартальні й річні звіти про свою діяльність і фінансові звіти. Будь-яка неамериканська компанія, зокрема з Китаю, Росії та ЄС, зареєстрована на фондовій біржі США, повинна подавати звіти про свою діяльність по всьому світу, використовуючи цю систему. Тому для журналістів EDGAR – одне з основних джерел інформації про корпорації з усього світу. У базі даних можна здійснювати пошук за назвою компанії і країною, щоби знайти офіційні документи та іншу інформацію, зокрема повні тексти цих файлів, за період у чотири роки.

Спочатку можна скористатися річними звітами за формою 10-К, які містять детальну інформацію про компанії; фінансові звіти, що пройшли авдит; зарплату керівників; опис товарів і послуг; щорічний огляд організації, її діяльності і ринків, де вона працює. Форма 10-Q – це квартальний звіт із інформацією про діяльність компанії за попередні три місяці, який не пройшов авдит. Звіти за формою 8-K містять додаткову інформацію про такі події, як банкрутство, відчуження активів, відставка керівників та інші події, важливі для інвесторів.

EDGAR також зберігає документи інвестиційних компаній. Вони використовують форму SEC 497. Звіт із додатковою інформацією (SAI) – це додатковий документ до проспекту пайового інвестиційного фонду. Для отримання додаткової інформації див. посібник від EDGAR.

Тепер США вимагають від корпорацій та інших суб'єктів господарювання надання інформації (BOI) про бенефіціарних власників – осіб, які насправді володіють компанією і контролюють її, однак цю інформацію зберігають у закритій базі даних, яка доступна тільки регуляторам і правоохоронцям.

У США правове регулювання діяльності компаній здійснюють штати, зазвичай через свого державного секретаря. Завдяки податковим пільгами і сприятливим для бізнесу законам багато підприємств зареєструвалися у штаті Делавер, тому краще за все починати з Управління штату Делавер у справах корпорацій. Там немає даних про бенефіціарних власників, а в ролі номінальних директорів можуть виступати “агенти із заснування компаній" (див. опис від Transparency International). Також перевірте державні реєстри у штаті, де розташована штаб-квартира компанії.

Національна асоціація державних секретарів штатів може стати відправною точкою на шляху до сайтів органів влади усіх штатів США (оберіть потрібний штат та шукайте внизу сторінки напис “online business services" дрібним шрифтом). Там ви знайдете посилання, наприклад, на Пошук за організаціями Каліфорнії і Базу даних корпорацій та юридичних осіб штату Нью-Йорк. У цих реєстрах штатів зазвичай можна знайти дату реєстрації компанії, її юридичні адреси й імена директорів. Окрім того, бази даних із корпоративною інформацією зі штатів США ведуть LLC University і Coordinated Legal Tech. Державних підрядників США можна знайти тут.

Violation Tracker від Corporate Research Project – це пошукова система для відстеження корпоративних порушень. Вона охоплює справи у сферах банківських операцій, захисту прав споживачів, хибних претензій, екології, заробітної платні і робочого часу, несправедливих умов праці, безпеки й охорони праці, дискримінації під час працевлаштування, цінових змов, хабарництва й інших справ, порушені понад 40 федеральними регуляторними органами і всіма підрозділами Міністерства юстиції з 2000 року.

Сполучене Королівство

Companies House – безкоштовний ресурс із детальною інформацією про компанії, зокрема:

• Юридична адреса і дата реєстрації
• Поточні й колишні посадові особи
• Зображення документів
• Дані про іпотеки
• Попередні назви компанії
• Інформація про неплатоспроможність

Канада

SEDAR – це канадський сайт із публічною звітністю компаній, який запрацював у січні 1997 року.

Франція

Infogreffe надає безкоштовну базову інформацію про компанії (французькою).

Німеччина

Реєстр компаній Німеччини дозволяє здійснювати безкоштовний пошук кількома мовами, але деякі документи доступні за гроші.

Китай і Гонконг

Переглянути Китайську публічну систему корпоративної кредитної інформації можна тут (китайською). Гонконзький Центр кіберпошуку інтегрованої інформаційної системи реєстру компаній доступний англійською мовою.

Інші джерела

Багато інформації може дати онлайн-пошук на корпоративних сайтах і в соцмережах. Професійні розслідувачі пропонують кілька підказок:

• Пошук посадовців і директорів компаній. Ознайомтесь із методами, викладеними у презентації “Пошук колишніх співробітників", яку представили на конференції GIJN 2017 року.
• Використовуйте пошук на LinkedIn. Спробуйте скористатися розширеним пошуком, де можна, наприклад, обирати між теперішніми і колишніми співробітниками (див. поради Генка ван Есса про пошук на LinkedIn). Проаналізуйте сторінки компаній і галузеві групи. Glassdoor має дані про досвід співробітників і про середні зарплати.
• Під час пошуку матеріалів у ЗМІ звертайте увагу на ділові та спеціалізовані видання. Їх можна знайти за допомогою Ulrichsweb.

• Знайдіть адресу і номер телефону компанії. Потім шукайте додаткову інформацію за допомогою карт і зображень вулиць.
• Ще один неочевидний спосіб отримання інформації – це корпоративна благодійність. У США для цього можна скористатися CitizenAudit, Nonprofit Explorer від Propublica і Guidestar. У Сполученому Королівстві – дивіться 360Giving, CharityBase і державний реєстр благодійності.
• Зверніться до НУО – наприклад, тих, що спеціалізуються на боротьбі із забрудненням довкілля або торгівлею людьми, щоби дізнатися, якою інформацією вони володіють.
• Можна звернутися до галузевих об'єднань, щоб дізнатися про діяльність компанії у відповідному контексті.

Додаткові офіційні джерела

У кожній точці перетину урядових і комерційних організацій можуть утворюватися публічні дані. Ось де ще можна шукати інформацію про взаємодію компаній із урядом:

• Право власності на землю – імена й описи
• Землекористування – будівництво, зонування і спеціальні дозволи
• Регулювання екології – дозволи на скидання відходів, звіти про викиди і заходи примусового виконання
• Регулювання праці – реєстрація співробітників і трудові спори
• Судові рішення – юридичні спори у ролі позивача і відповідача
• Фінансове регулювання – звітність і примусове виконання
• Інтелектуальна власність – реєстрація патентів і товарних знаків
• Державні контракти – інформація про подані заявки й отримані контракти
• Державні субсидії – здійснені платежі
• Політичні пожертви – внески на користь посадовців
• Реєстрація лобіювання – розкриття інформації про вплив

Розуміючи, в якій галузі працює компанія, можна віднайти актуальну інформацію.

Наприклад, в Open Oil є база даних із понад двох мільйонів публічно доступних документів, поданих нафтогазовими й видобувними компаніями у фінансові регуляторні органи у всьому світі.

Надзвичайно цінними є протоколи судових засідань. Наприклад, PACER веде електронний архів федеральної судової системи США, зокрема Верховного суду, апеляційних і окружних судів, а також судів США у справах про банкрутство.

Подумайте, які законодавчі й нормативні акти регулюють діяльність компанії і яка їм потрібна документація. Ці взаємозв'язки дуже різнитимуться залежно від регіону й типу компанії, але можуть дати підказки.

Деякі офіційні рішення або запити на такі рішення можуть відображатися в офіційних урядових виданнях. Для Європи: пошукайте інформацію про бази даних різних країн на European Forum of Official Gazettes та OpenGazettes, який також є зручною точкою доступу.

Посібники для журналістів

В інтернеті є безліч матеріалів про те, як розслідувати діяльність корпорацій і розбиратися у їхній фінансовій звітності. Ось декілька публікацій для журналістів:

• Натхненним джерелом ідей є “Короткий посібник для тих, хто лупає стратегічні розслідування корпорацій" від Філіппа Маттери, директора Corporate Research Project у США. Востаннє його оновлювали у 2019 році, але він напрочуд ґрунтовний і масштабний.
• Серія відео GIJN містить виступ Девіда Кея Джонстона, лавреата Пулітцерівської премії, про розслідування фінансів компаній, а також вебінар на ту ж тему для африканських журналістів у партнерстві з Finance Uncovered.
• “Як відстежити гроші: поради щодо транскордонних розслідувань" – сесія запитань і відповідей від GIJN із редакторкою OCCRP Мірандою Патручич. Розмова починається так:

– GIJN: Що ви робите насамперед, коли вам до рук потрапляє фінансова звітність компанії?

– Міранда Патручич: Я ставлю собі три запитання:

• Що в них на балансі і як воно там опинилося?
• Звідки гроші?
• Що написано в розділі “Примітки"?

• Зверніть увагу на “Як зрозуміти корпоративні рахунки" – уривок із книжки 2017 року “Розслідування компаній: посібник у стилі “Зроби сам", опублікований британською групою Corporate Watch.
• “Посібник журналіста-розслідувача зі звітності компаній" Раджа Байролії написаний для “чайників" і доступний у Центрі розслідувальної журналістики у Сполученому Королівстві.
• “Ось як “8 аспектів історій журналістики даних" можуть допомогти писати матеріали на основі звітності компаній" і “Девʼять способів знайти історії у звітах компаній" – колонки британського професора журналістики Пола Бредшоу.
• “Відстежуючи гроші" – матеріал Ніка Матіасона, представлений на конференції GIJC19 засновником Finance Uncovered у Сполученому Королівстві.
• “Відстежуйте гроші: посібник для журналістів, які викривають корупцію" – це безкоштовний матеріал, виданий Міжнародним центром для журналістів у 2017 році.

• “Пошук і розуміння балансової відомості: основи бухгалтерського обліку для журналістів" – публікація Девіда Тріллінга на сайті Journalist’s Resource Центру Шоренштейна.
• “Хто керує компанією?" – посібник із корпоративного управління, підготовлений Глобальним форумом із питань корпоративного управління Світового банку і Міжнародним центром для журналістів. Це комплексний звіт за 2012 рік із багатьма порадами, прикладами та ресурсами.
• Публікація ICIJ “Що таке податковий притулок? Пояснення офшорних фінансів" розкриває основи діяльності фірм-прокладок і офшорних зон.
• Чудову добірку джерел інформації підготували до конференції GIJC19 із особливим фокусом на Китаї, Індії, Філіппінах, Гонконгу, Макао тощо. Її створили Керол Ілаґан з Філіппінського центру розслідувальної журналістики, Ріту Сарін з Indian Express, Карен Чжан з South China Morning Post, Патрік Бьолер зі Швейцарської радіомовної корпорації і Селіна Ченґ з HK01.

Додаткові ресурси GIJN

• Сторінка ресурсів GIJN про корупцію
• Сторінка ресурсів GIJN про бізнес та торгівлю
• Вебінар GIJN – “Як розслідувати фінанси компанії"
• Вебінар GIJN – “Як розслідувати корпоративне шахрайство на мільярд доларів"
• Як вони це зробили: збір даних про понад 5 мільйонів німецьких компаній
• Сторінка ресурсів GIJN про видобувні галузі
• Сторінка ресурсів GIJN про ланцюжки постачання
• Центр ресурсів GIJN про свободу доступу до інформації

Переклад здійснили у партнерстві з Global Investigative Journalism Network та за підтримки EU4 Independent Media.